| 2023年度太阳城tyc平台注册审计局部门决算公开 |
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目录 第一部分部门概况 一、部门职责 二、机构设置 第二部分2023年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 九、财政拨款"三公"经费支出决算表 第三部分2023年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 二、收入决算情况说明 三、支出决算情况说明 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明 八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明 九、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明 十、机关运行经费支出情况说明 十一、政府采购支出情况说明 十二、国有资产占用情况说明 十三、其他需要说明的情况 第四部分预算绩效情况说明 第五部分名词解释
第一部分部门概况 一、部门职责 市审计局属市政府工作部门，主要职责是主管全市审计工作，依法组织开展审计事项，指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 （一）主管全市审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。 （二）拟订本市有关审计法规、规章草案，制定本市审计工作指南、制度并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。参与拟订本市财政经济及其相关的法规、规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。 （三）向市政府提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市政府委托向市人大常委会报告市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计整改情况报告。向市政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市政府有关部门和县区人民政府通报审计情况和审计结果。 （四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议： 1．市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）预算的执行情况和决算以及其他财政收支。 2．县区人民政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支。 3．使用市级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。 4．市财政投资和以市财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。 5．市属国有企业和国有资本占控股或主导地位的企业及地方金融机构的资产、负债和损益以及国有资本经营预算。 6．市直部门管理和其他单位受市政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金、农业资金、资源环保资金及其他有关基金、资金的财务收支。 7．国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。 8．法律、行政法规规定应由审计局审计的其他事项。 （五）按规定对市管领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。 （六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。 （七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。 （八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。 （九）依法领导和监督县区审计机关的业务，组织县区审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县区审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县区审计机关负责人。 （十）依法组织审计市属国有企业和地方金融机构的境外资产、负债和损益。 （十一）指导和推广信息技术在审计领域的应用，根据上级审计机关的要求参与组织建设国家审计信息系统。 （十二）承办市委、市政府和上级业务主管部门交办的其他事项。 二、机构设置 2023年度，我局内设办公室、综合管理科、法规审理监督科、财政金融审计科、重大政策执行审计科、农业农村审计科、固定资产投资审计科、社会保障审计科、自然资源和生态环境审计科、企业审计科、经济责任审计科等11个科室，下设太阳城tyc平台注册计算机审计中心1个科级事业单位，与2022年相比无变化。 第二部分2023年度部门决算表 一、收入支出决算总表 二、收入决算表 三、支出决算表 四、财政拨款收入支出决算总表 五、一般公共预算财政拨款支出决算表 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表 七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表 八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表 九、财政拨款"三公"经费支出决算表 (具体报表见附件。)
第三部分2023年度部门决算情况说明 一、收入支出决算总体情况说明 2023年度收、支总计均为892.50万元。与上年度相比,收、支总计各减少103.29万元,下降10.37%,主要原因：一是年初结转的省审计厅补助经费减少；二是较上年度抚恤金支出减少。 二、收入决算情况说明 2023年度收入合计889.72万元,其中：财政拨款收入872.22万元,占98.03%；其他收入17.50万元,占1.97%； 三、支出决算情况说明 2023年度支出合计874.97万元,其中：基本支出627.48万元,占71.71%；项目支出247.49万元,占28.29%。 四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 2023年度财政拨款收、支总计均为872.62万元。与上年相比,各减少68.16万元,下降7.25%。主要原因是较上年度逝世老干部的抚恤金支出减少。 五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 （一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况 2023年度一般公共预算财政拨款支出872.58万元,较上年决算数减少67.8万元,下降7.21%。主要原因是较上年度逝世老干部的抚恤金支出减少。 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况 2023年度一般公共预算财政拨款支出872.58万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出729.66万元,占83.62%；社会保障和就业支出84.15万元,占9.64%；卫生健康支出17.96万元,占2.06%；住房保障支出40.81万元,占4.68%。 一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。 2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为700.87万元,支出决算为872.58万元,完成年初预算的124.5%。其中： 1．一般公共服务支出年初预算数为577.86万元,支出决算为729.66万元,完成年初预算的126.27%,决算数大于预算数的主要原因是一是年初预算安排中没有考虑当年正常晋升调标补发及抚恤金等人员经费的增资;二是年初预算安排中没有考虑上年结转结余资金。 2.社会保障和就业支出年初预算数为67.18万元,支出决算为84.15万元,完成年初预算的125.26%,决算数大于预算数的主要原因是清算汇缴县区调入及当年调退休、调出人员的养老保险和职业年金。 3.卫生健康支出年初预算数为19.56万元,支出决算为17.96万元,完成年初预算的91.83%,决算数小于预算数的主要原因是23年12月份的医疗保险未上缴入库，估决算数小于预算数。 4.住房保障支出年初预算数为36.26万元,支出决算为40.81万元,完成年初预算的112.54%,决算数大于预算数的主要原因是要原因是调入人员的扣缴基数稍大。 六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 2023年度一般公共预算财政拨款基本支出625.09万元。其中： 人员经费551.16万元,较上年决算数减少117.69万元,下降17.6%,主要原因是较上年度逝世老干部抚恤金减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、奖励金等。 公用经费73.93万元,较上年决算数增加21.1万元,增长39.94%,主要原因是较上年度重点大型审计项目增加，导致外出审计差旅费增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修维护费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费、工会费、福利费等。 七、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明 本部门2022年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出。 八、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明 本部门2023年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。九、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明 (一)"三公"经费财政拨款支出总体情况说明 2023年度"三公"经费支出全年预算数为0.72万元,支出决算为0.69万元,决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子政策，年底压减"三公"经费支出,较上年决算数增加0.1万元,增长16.0%,主要原因是由于疫情原因，"三公"经费减少。 （二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明 1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为 0.00万元。 2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支 出决算为0.00万元。其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元。 3.公务接待费全年预算数为0.72万元,支出决算为0.69 万元,决算数小于预算数的主要原因是落实过紧日子政策，"三公"经费支出减少,较上年决算数增加0.1万元,增长16.0%,主要原因是上年度由于疫情原因，公务接待费支出少。其他国内公务接待支出0.69万元。主要是接待上级部门检查调研工作。 (三)"三公"经费财政拨款支出决算实物量情况 2023年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待8批次70人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。 十、机关运行经费支出情况说明 2023年度本部门机关运行经费支出73.93万元,机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修维护费、会议费、培训费、劳务费、委托业务费等。机关运行经费较上年决算数增加21.1万元,增长39.94%,主要原因是较上年度增加重点大型审计项目增加，导致差旅费增加。 本年度会议费支出2.56万元,较上年决算数增加0.4万元,增长18.18%,主要原因是本年度多次召开"四强"审计推会、调度会。本年度培训费支出0.90万元,较上年决算数减少1.88万元,下降67.63%,主要原因是审计任务重、审计人员少，本年度未开展审计人员专项培训。 十一、政府采购支出情况说明 2023年度本部门政府采购支出合计16.50万元,其中：政府采购货物支出16.50万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额16.50万元,占政府采购支出总额的100.00%,其中：授予小微企业合同金额16.50万元,占政府采购支出总额的100.00%。 十二、国有资产占用情况说明 截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中,副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车0辆,离退休干部用车0辆,其他用车0辆。单价100万元(含)以上设备1台(套)。 十三、其他需要说明的情况 由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数，公开数据为四舍五入计算结果，个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额，特此说明。 第四部分 预算绩效情况说明 一、预算绩效管理工作开展情况 根据预算绩效管理要求,本部门对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,一级项目3个,二级项目0个,共涉及资金161万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对审计事业费、驻村帮扶经费等2个项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出161万元,从绩效自评情况看，一是市审计局2023年部门整体支出绩效目标设定是科学、合理的，符合部门职责；二是预算执行真实有效，预算调整和执行进度符合财政规定；三是年度预算目标基本完成，绩效目标基本实现；四是预算支出效益较高，有效保障了审计部门依法履职所需运行经费。综合上述情况，我局2023年度部门支出绩效自评结果为优。 二、绩效自评结果 我部门在2023年度部门决算中反映整体支出及审计事业费、驻村帮扶经费等3个项目绩效自评结果。 1."部门整体支出"项目绩效自评情况：
根据年初设定的绩效目标,单位整体支出绩效自评得分为100分。全年预算数为874.97万元,执行数为874.97万元,完成预算的100%。一是全力以赴做好重点审计项目。2023年，市审计局共完成审计项目43个，其中：按照审计署和省审计厅统一安排部署，对国家重点帮扶县渭源县和安定区乡村振兴全覆盖审计，抽审资19.15亿元、产业项目190个，审计查出3个县在政策衔接落地、防止返贫监测保障措施落实、产业扶持项目实施效果和帮扶资金管理使用及项目绩效等方面存在问题65个，涉及金额1.07亿元，审计结果得到市委市政府充分肯定，市委市政府主要领导和分管领导先后作出批示，市纪委监委和市委督查室对审计整改跟踪督办。通过督促整改，62个问题已整改到位，促进脱贫群众增收2736.88万元，盘活（追回）资金6289.93万元，加快资金拨付2839.98万元，解决风险入股资金1000万元，健全完善规章制度14项。同时开展了2021年度青岛·定西东西部协作资金管理使用情况审计，抽审资金3.10亿元、项目119个，揭示问题31个，已全部整改到位，健全完善相关制度5项。二是积极做好审计机关信息化建设，同时做好金审一期工程的修护管理，积极投资建设金审三期机房。三是加强审计人员业务知识培训，开展多种形式的审计业务培训，将审计业务培训工作系统化、常态化，不断提升审计人员自身素质，提高审计工作质量。部门整体支出项目绩效自评情况为："优"。 2."审计事业费"项目绩效自评情况：
根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为152万元,执行数为152万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全力以赴做好重点审计项目。2023年，市审计局共完成审计项目43项。二是积极做好审计机关信息化建设，同时做好金审一期工程的修护管理，积极投资建设金审三期机房。三是加强审计人员业务知识培训，开展多种形式的审计业务培训，将审计业务培训工作系统化、常态化，不断提升审计人员自身素质，提高审计工作质量。发现的主要问题及原因：一是主体责任上还有待于进一步加强。二是绩效管理制度还未建全。三是思想认识上还有待于进一步提高。下一步的工作打算是加强绩效评价相关培训，不仅加强财务人员的培训，更要加强对项目业务人员绩效管理工作的培训。审计事业费项目绩效自评情况为："优"。 3."驻村帮扶经费"项目绩效自评情况：
根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为9万元,执行数为9万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：2023年，我单位派出3名干部驻村帮扶，圆满完成了各项工作。一是申请奖补资金40万元，鼓励创办兴办中药材加工销售合作社2个。二是教育引导群众绿色化、标准化种植中药材1209亩。三是依托岷县归芪参纯粮手工老陈醋品牌效应，做优做强传统手工制醋业。四是以马崖"百年梨园"梨花节为契机，鼓励群众创办农家乐，持续提高群众收入，积极探索发展壮大村级集体经济。"驻村帮扶经费"项目绩效自评情况：为"优"。 三、部门绩效评价结果
重点项目绩效评价 2023年我单位对审计事业费项目做了重点评价：
2023年，本单位重点项目1个为审计事业费项目，当年财政拨款152万元，全年支出152元，执行率100%。通过自评，项目结果为"优"。主要完成"四强"重大政策措施落实等重点审计项目43项，审计查出问题金额26.69亿元，其中管理不规范金额25.56亿元、违规金额1428.84万元，促进增收节支4.49亿元。审计工作在推动政策落实、促进深化改革、保障经济安全、维护民生利益、推进反腐倡廉等方面发挥了重要作用，做出了积极贡献。从绩效自评情况看，一是市审计局2023年项目支出绩效目标设定是科学、合理的，符合部门职责；二是预算执行真实有效，预算调整和执行进度符合财政规定；三是年度预算目标基本完成，绩效目标基本实现；四是预算支出效益高有效保障了审计部门依法履职所需运行经费。 五部分 名词解释 一、财政拨款收入：指本年度从同级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。 二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。 三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 四、其他收入：指除上述"财政拨款收入""事业收入"、"经营收入"以外的收入。 五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。 六、年初结转和结余：指单位上年结转至本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。 七、结余分配：指单位按照会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。 八、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。 九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。 十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。 十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 十二、"三公"经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 十四、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。
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太阳城tyc平台注册审计局2023年度决算公开报表.xlsx| 责任编辑：市审计局管理员 |
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